💸 Штрафы от IRS: когда они начинаются и сколько это стоит бизнесу

Описание: Узнайте, какие штрафы начисляет IRS за просрочку подачи налоговой декларации или неуплату налога, как рассчитываются пени и как их можно избежать.

💸 Штрафы от IRS: когда они начинаются и сколько это стоит бизнесу

Узнайте, какие штрафы начисляет IRS за просрочку подачи налоговой декларации или неуплату налога, как рассчитываются пени и как их можно избежать.

Если вы владеете стартапом в США, важно понимать, что пропуск налоговых дедлайнов может обойтись дорого — даже если у вас $0 дохода. IRS (налоговая служба США) начинает начислять штрафы на следующий день после дедлайна.

📅 Дедлайн для подачи:

15 марта — для S-Corp (Form 1120-S) и Partnerships (Form 1065)
15 апреля — для C-Corp (Form 1120) и Sole Proprietor/LLC (Form 1040 + Schedule C)

⚠️ Основные виды штрафов от IRS

1. Штраф за несвоевременную подачу декларации (Failure to File)

5% от суммы налога за каждый месяц просрочки
Максимум — 25% от суммы налога
Минимум $435, если просрочка длится больше 60 дней, даже при $0 налога

📌 Если вы ничего не должны, но не подали вовремя — IRS всё равно может выставить штраф как за "неподанную форму".

2. Штраф за неуплату налога (Failure to Pay)

0.5% от суммы долга за каждый месяц просрочки
Максимум — 25%
Начисляется отдельно от штрафа за неподанную форму

💡 Если вы подали продление (extension), но не оплатили налог — штраф всё равно будет.

3. Проценты (Interest)

Начисляются на сумму налога, начиная с дня после дедлайна
Процентная ставка пересматривается ежеквартально (примерно 7–8% годовых)

4. Штраф за неподачу Form 5472

Если ваша компания в США (LLC или C-Corp) имеет иностранного владельца, вы обязаны подать Form 5472 вместе с налоговой декларацией.

Штраф за неподачу — $25,000
Если IRS не получит форму или сочтёт её неполной — штраф будет начислен автоматически
За каждый месяц невыполнения после требования IRS может начисляться дополнительный штраф в $25,000

📌 Даже если компания не вела деятельность, Form 5472 обязателен при наличии иностранного собственника.

🧾 Пример: сколько может стоить просрочка

Сценарий: у компании C-Corp есть налог на $5,000, но она не подала декларацию до 15 апреля и не заплатила налог.

Через 3 месяца просрочки:

Failure to File: 5% × 3 мес = 15% = $750
Failure to Pay: 0.5% × 3 мес = 1.5% = $75
Проценты: ~$90
Итого штрафов: ~$915 за 3 месяца просрочки

Если у компании есть иностранный владелец и не подана Form 5472 — ещё $25,000 штраф сверху.

💡 Как избежать штрафов от IRS

✅ Подавать все формы вовремя (или хотя бы Form 7004 / 4868 на продление)

✅ Оплачивать налоги, даже если подаёте extension

✅ Вести буккипинг, чтобы быть готовым к подаче в любое время

✅ Делегировать подачу профессионалам, чтобы не ошибиться в дедлайнах

🤝 Как мы можем помочь

В TaxHero мы:

Отслеживаем дедлайны
Подаём декларации
Ведём ежемесячный учёт и напоминаем о налогах
Помогаем избежать штрафов и сохранить Good Standing

📩 Первая консультация — бесплатно: success@taxhero.vc

штрафы IRS, пени IRS, налоговые санкции в США, несвоевременная подача налогов, failure to file, failure to pay, Form 5472 штраф, штраф за иностранного владельца LLC, налоговая отчётность США, штраф за Form 1120, штраф за 1040, просрочка IRS

#IRSштраф #налогиСША #IRSpenalty #form5472 #иностранныйвладелец #TaxHero #бухгалтерияСША #form1120 #form1040 #irsдедлайн #финансоваяответственность