BOI-отчет: что это такое и кто обязан его подавать?

Описание: BOI-отчет (Beneficial Ownership Information Report) – это новый обязательный отчет для компаний в США в рамках Закона о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act). Узнайте, кто обязан его подавать, какие штрафы за нарушение и как подать отчет вовремя.

Что такое BOI-отчет и зачем он нужен?

BOI-отчет (Beneficial Ownership Information Report) – это отчет, который компании, зарегистрированные в США, должны подать в FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network). Он содержит информацию о бенефициарных владельцах компании и направлен на повышение корпоративной прозрачности, а также предотвращение отмывания денег и финансирования незаконной деятельности.

Основные цели BOI-отчета:

Борьба с финансовыми преступлениями и фиктивными компаниями.
Повышение прозрачности бизнес-структур в США.
Упрощение мониторинга финансовых операций.

Кто обязан подавать BOI-отчет?

✅ Все компании, зарегистрированные в США до 19 февраля 2025 года, должны подать первичный BOI-отчет до 21 марта 2025 года.

✅ Компании, созданные после 19 февраля 2025 года, обязаны подать отчет в течение 30 дней с момента регистрации.

✅ LLC, корпорации (C-Corp, S-Corp), партнерства, а также другие частные юридические лица.

❌ Кто освобожден от подачи BOI-отчета?

Публичные компании (которые уже подотчетны SEC).
Банки, страховые компании и крупные организации, регулируемые государственными органами.
Некоммерческие организации.

Какие данные нужно указать в BOI-отчете?

📌 Информация о компании

📌 Информация о бенефициарных владельцах

📌 Информация о заявителе (applicant) (для новых компаний)

Как подать BOI-отчет?

BOI-отчет подается онлайн через портал FinCEN:
🔗 https://fincen.gov/boi

📌 Сроки подачи:

Компании, созданные до 19 февраля 2025 года – до 21 марта 2025 года.
Компании, зарегистрированные после 19 февраля 2025 года – в течение 30 дней после регистрации.

📌 Сколько стоит подача BOI-отчета?

Подача отчета бесплатна, но ошибки могут привести к штрафам.

Какие штрафы за неподачу BOI-отчета?

❌ Штраф до $500 в день за несвоевременную подачу.
❌ До $10,000 штрафа и возможная уголовная ответственность за ложные данные или умышленное нарушение требований.

Заключение

BOI-отчет – это новый обязательный документ, который затрагивает почти все частные компании в США. В 2025 году FinCEN установил новый дедлайн – 21 марта 2025 года для большинства организаций. Если компания зарегистрирована позже этой даты, отчет необходимо подавать в течение 30 дней с момента регистрации.

⏳ Не пропустите сроки, чтобы избежать штрафов!

📌 Если вам нужна помощь с подачей BOI-отчета, мы все сделаем за вас – быстро и без ошибок. Свяжитесь с нами, и мы возьмем процесс на себя! 🚀

BOI отчет, Beneficial Ownership Information Report, подача BOI, FinCEN BOI, налоговые требования США, корпоративная прозрачность, Corporate Transparency Act, штрафы за BOI отчет, FinCEN отчетность, регистрация бизнеса в США.