Как стартапам сократить налоги на зарплату и сэкономить тысячи

Как стартапам сократить налоги на зарплату и сэкономить тысячи долларов

Описание: Узнайте, как стартап может сократить налоги на зарплату с помощью налогового кредита за исследования и разработки. Пошаговая инструкция, критерии участия и дедлайны подачи заявки.

Как стартапам сократить налоги на зарплату и сэкономить тысячи долларов.

Подайте заявку на R&D Tax Credit (Налоговый кредит за исследования и разработку)

Если ваш стартап занимается инновациями, вы можете получить R&D Tax Credit (налоговый кредит за исследования и разработку), чтобы сократить налоговые отчисления на фонд заработной платы. В этой статье разберем кто может получить налоговый кредит и как подать заявку шаг за шагом.

1. Как определить право на получение R&D Tax Credit

Кто может получить R&D Tax Credit?

Ваш стартап должен соответствовать двум ключевым условиям:

1. Финансовые условия

✔ Ваши гросс-доходы не превышают $5 миллионов за текущий налоговый период. ✔ Ваша компания не имела доходов до прошлого 5-летнего периода.

2. Ваши проекты должны отвечать 4 критериям:

✔ Практическая цель — разработка нового продукта, процесса, ПО, формулы или изобретения.
✔ Научная база — исследования ведутся в инженерии, компьютерных науках, биологии или физике.
✔ Устранение неопределенности — работа над новым функционалом, алгоритмами, технологиями.
✔ Эксперименты — тестирование, моделирование, A/B-тесты.

2. Шаги по подаче заявки на налоговый кредит

Шаг 1: Рассчитайте сумму кредита

✔ Заполните Form 6765 (Credit for Increasing Research Activities) для расчета кредита. ✔ Выберите перенос кредита на налоги на зарплату в Разделе D формы 6765. ✔ Подайте Form 6765 вместе с федеральной налоговой декларацией (например, Form 1120 или Form 1065).

Шаг 2: Подайте заявку на снижение налогов на зарплату

✔ После подачи налоговой декларации, в следующем квартале используйте кредит. ✔ Заполните Form 8974 (Qualified Small Business Payroll Tax Credit for Increasing Research Activities). ✔ Приложите Form 8974 к Form 941 (Employer’s Quarterly Federal Tax Return). ✔ Отправьте Form 941 + Form 8974 через систему e-file или по почте в IRS.

Шаг 3: Отслеживайте зачеты по налогам

✔ Кредит сначала уменьшает налоги на социальное страхование (6.2%).
✔ Если кредита больше, чем налоги, он переносится на следующие кварталы.

3. Дедлайны и где подавать заявку

📅 Срок подачи налоговой декларации: ✔ Подайте Form 6765 с налоговой декларацией до 15 апреля (или позже, если взяли продление). ✔ Подать можно только с оригинальной декларацией, не с исправленной версией!

📅 Когда можно заявить кредит на налоги на зарплату: ✔ После подачи налоговой декларации, кредит можно использовать со следующего квартала. ✔ Приложите Form 8974 к Form 941 в нужном квартале.

📍 Куда подавать: ✔ Через IRS e-file или по почте в налоговую службу США (IRS). ✔ Если у вас есть бухгалтер или сервис обработки зарплаты (например, Gusto, ADP), они могут помочь.

Заключение

Использование R&D Tax Credit — отличный способ снизить налоговую нагрузку на стартап и улучшить денежный поток. Если ваш бизнес соответствует критериям, не упускайте эту возможность!

#R&DTaxCredit #НалоговыйКредит #НалоговыеЛьготы #Стартапы #Разработка #ИТБизнес #Инновации